Conciliação bancária
Veja 5 utilidades da conciliação bancária
A conciliação bancária é um dos instrumentos de gestão financeira, o qual possui natureza comparativa. Consiste, basicamente, em realizar a comparação entre os dados apurados no controle interno da empresa e o que consta no extrato bancário. Com esse comparativo, é possível contrapor informações gerenciais, a fim de não só conhecer a real situação da empresa, como também de amparar em bases fidedignas o processo de tomada de decisão.
Por isso, a conciliação bancária é, objetivamente, a comparação entre as entradas e saídas que o controle interno aponta com as entradas e saídas que o extrato bancário aponta. Com essa simples comparação é possível promover uma série de ajustes financeiros e administrativos necessários ao desenvolvimento da empresa.
Confira, abaixo, algumas das utilidades da conciliação bancária.
5 utilidades da conciliação bancária na prática
1. Corrigir inconsistências
Apesar de fundamental e imprescindível para a gestão financeira da empresa, nem sempre é possível confiar apenas nos dados constantes no sistema. Isso porque, muitas vezes, a movimentação anotada internamente pode ser uma, mas a movimentação bancária pode ser outra.
Por isso, ao realizar a comparação entre essas duas fontes de controle, é possível identificar a origem de potenciais inconsistências, corrigindo-as.
2. Identificar fraudes
Com a conciliação bancária, é possível identificar fraudes na medida em que permite a comparação, por exemplo, entre o valor depositado em dinheiro e o valor real, já que, muitas vezes, esses depósitos podem ser inferiores ao devido.
Apenas com isso, é possível corrigir inúmeras incongruências e contrastes dentro da gestão financeira.
3. Controlar efetivamente as movimentações
Os dados lançados no controle interno nem sempre são íntegros. Isso porque a movimentação financeira da empresa envolve muitos “caixas” e “gavetas”. Por isso, uma das utilidades dela é, exatamente, assegurar o controle real e efetivo acerca das movimentações financeiras da empresa.
4. Viabilizar a qualidade do planejamento financeiro
O planejamento financeiro é feito sempre a cada ano pela empresa. Ele é construído em cima de todas as informações financeiras que o sistema de controle interno concentra. Por isso, essas informações internas precisam ser fidedignas, pois será com base nelas que todo planejamento financeiro será feito.
5. Garantir uma base de dados confiável
Não apenas para construir um planejamento financeiro efetivo é que é serve a conciliação bancária. Isso porque ela é fundamental também para o processo de tomada de decisão, que ocorre no curso da execução do planejamento. Afinal, é com base nos dados financeiros que as decisões gerenciais são tomadas.
Diferença entre fluxo de caixa e conciliação bancária
Uma das grandes confusões que se faz em relação a esse assunto é confundi-la com fluxo de caixa. Apesar de muito parecidos, na prática, há uma diferença sutil: a conciliação bancária é, basicamente, uma espécie de “autenticação de dois fatores” do controle financeiro. Mas como assim?
Veja bem: uma vez que os dados financeiros são reunidos e concentrados no sistema de controle interno da empresa, isso significa que sobre eles é aplicada uma camada de proteção, baseada na organização e no controle.
Ao realizar a conciliação bancária, aplica-se mais uma camada de proteção sobre esses dados, dada a natureza comparativa desse instrumento de gestão financeira. Logo, é possível afirmar que, ao realizar a conciliação bancária na sua empresa, você garante a confiabilidade dos dados financeiros sobre os quais todo seu planejamento e execução irão se basear.
E você, faz conciliação bancária em sua empresa? Deixe seu comentário!
